ISO 9011 Directrices para la auditoría
de los sistemas de gestión de la calidad
y/o ambiental
POR: JOSE DEL CARMEN RAMON ALCUDIA
ESPERO QUE LA INFORMACION AQUI PRESENTADA SEA DE SU INTERES.
miércoles, 25 de noviembre de 2009
INTRODUCCION
Esta norma internacional proporciona orientación sobre la realización de auditorías de sistemas de gestión de calidad y/o ambiental internas o externas, al igual que sobre la gestión de los programas de auditoría. Los usuarios previstos de esta norma incluyen auditores, organizaciones que implementan sistemas de gestión de calidad y/o ambiental, y las organizaciones involucradas en certificación o formación de auditores, certificación/registro de sistemas de gestión, acreditación o normalización en el área de evaluación de la conformidad.
La orientación que brinda esta norma internacional pretende ser flexible y de aplicación a una amplia gama de usuarios potenciales. Como se indica en diferentes puntos del texto, el uso de estas directrices puede variar de acuerdo con el tamaño, naturaleza y complejidad de las organizaciones, al igual que en los objetivos y alcance de las auditorías por realizar.
Aunque esta norma internacional proporciona solamente orientación, los usuarios pueden aplicarla para desarrollar sus propios requisitos relacionados con las auditorías.
DESARROLLO
En el año 2002 se publica la norma ISO 19011, la cual sustituye y anula a las anteriores para la auditoría de sistemas de gestión de la calidad (normas ISO 10011-1, -2 y -3) y para la auditoría de sistemas de gestión ambiental (normas ISO 14010, ISO 14011 e ISO 14012).
Una de las novedades mas relevantes de la norma, es que por primera vez, se dispone de una norma conjunta para auditorías de calidad y medioambientales, y es de especial importancia que considere la metodología para que un auditor se cualifique en las dos disciplinas.
Esta norma se enfoca hacia 4 aspectos relativos a la realización de la auditoría:
1) Principios de la auditoría
2) Gestión del programa de auditoría.
3) Actividades de auditoría
4) Competencia y evaluación de los auditores.
Siendo la auditoría un requisito de tanta importancia en el funcionamiento de los sistemas de gestión, tanto de calidad, como ambientales, y habiéndose extendido la práctica empresaria de la integración de ambos sistemas, se hacía necesario tener una única norma que pudiera servir de directriz para la realización de estas auditorías de sistemas de gestión integrados (SGI). Y aún en caso de que ambos sistemas no funcionaran de tal forma sino independientemente, la unificación de criterios en materia de auditorías favorecía notablemente la agilidad y funcionamiento del sistema.
En su introducción la norma pone énfasis en la “importancia de la auditoría como herramienta de gestión para el seguimiento y la verificación de la implementación eficaz de una política de organización para gestión de la calidad y/o ambiental”. La flexibilidad con que ha sido concebida por otra parte, permite prever su utilización por parte de una gran cantidad de los llamados por ella “usuarios potenciales”, ya que se puede considerar la adaptación o ampliación de su esquema para aplicarla a otros tipos de auditorías, incluyendo otras auditorías de sistemas de gestión. Pruebas al canto, la norma es utilizada comúnmente en los Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional (SySO) conforme la Norma OHSAS 18.001
La Norma ISO 19.011:2002 fue preparada en conjunto por los Comités Técnicos (TC) , TC 176 de Gestión de la Calidad (Subcomité 3: Tecnologías de Apoyo) y TC 207 de Gestión Ambiental (Subcomité 2: Auditorías Ambientales e Investigaciones Ambientales Relacionadas) de ISO (Inetrnational Standardization Organization).
Por otra parte, es de señalar que esta norma es el primer trabajo conjunto entre el Grupo ISO/TC 176 STTG y el Grupo ISO/TC207 STTF para lograr la unificación de la terminología en lengua española en el ámbito de la gestión de calidad y de la gestión ambiental.
Tipos de auditorías:
Sabemos que existen distintos tipos de auditorías que no siempre suponen la certificación por tercera parte. Podemos hablar de auditorías internas o externas en una organización.
Podemos hablar de auditorías de primera, segunda y tercera parte .
Podemos hablar de auditorías individuales, combinadas o conjuntas
Podemos hablar de auditorías de riesgos de gestión y de actividades y dentro de ellas en el pirmer grupo de auditorías de cumplimiento, de riesgo ambiental, de riesgo de salud y seguridad, de preadquisición o financiaeras. Dentro de segundo grupo tenemos las auditorías de gestión en los distintos sistemas mencionados y entre las de actividades podemos referirnos a las de productos, energías o residuos, entre otras. Y esta no es una enunciación taxativa.
AUDITORIA: es un proceso sistemático, independiente y documentado para obtener registros, declaraciones, de hechos o cualquier otra informacion pertinente verificable y de utilidad, para ser evaluada a fin de deeterminar la extension en que se cumple el conjunto de politicas, procedimientos o requisitos que se tienen como referencia para comparar las evidencias objetivas aludidas.
1. Cuando hablamos de auditorías internas nos referimos a las que se realizan dentro de la misma organización por su propio personal o por personal contratado a tales efectos (ello puede suceder por no tener personal calificado, por ser la organización muy pequeña y no poder asegurarse la objetividad necesaria en su realización).
2. Cuando hablamos de auditorías externas, nos referimos a las que se realizan en una organización por personal que no pertenece a la organización y que responde a intereses de terceras partes.
3. Cuando clasificamos las auditorías en auditorías de primera parte nos estamos refiriendo a las auditorías internas, porque ellas se refieren a las que realiza la propia organización a los efectos de controlar sus sistemas y emitir una declaración unilateral de conformidad con los crietrios elegidos.
4. Auditoría de segunda parte es aquélla en que auditores del cliente de la organización auditan a sus proveedores o a un proveedor potencial para determiar la viabilidad de su incorporación a la empresa en calidad de tal.
5. Auditoría de tercera parte es lo que se conoce como auditoría de certificación, es decir, cuando una organizacion independiente , acreditada, audita a una organización, para determinar si cumple con una determinada norma.
6. Menionamos también las auditorías combinadas o ocnjuntas. En las auditorías combinadas se auditan juntos distintos SG (es lo que ocurre cuando se auditan sistemas integrados)
7. En las auditorías conjuntas , dos o más organizaciones cooperan para auditar a un único auditado (por ejemplo, dos clientes auditan al mismo tiempo a un proveedor)
8. Luego mencionamos otra serie de auditorías que clasificamos como de riesgos, de gestión y de actividades.
9. A las de gestión se refiere concreta y específica la Norma ISO 19.011. En ellas lo que se aduita son sistemas, tanto SGC como SGA.
Las otras auditorías mencionadas como de riesgos pueden ser:
Auditoría de cumplimiento legal , esto es, la sóla verificación del cumplimiento de la legislacion ambiental o relacionada con la calidad aplicable (y en casos que se auditen conforme la OHSAS 18.001, o la SA 8000, el cumplimiento de la legislación relativa a Seguridad y Salud ocupacional o la de los items cubiertos por la norma de responsabilidad social que incluye normativas nacionales e internacionales). Dentro de las auditorías de cumplimiento legal también se puede auditar el cumplimiento de normas corporativas o de cualquier otro “requisito de otro tipo” a los que la organización haya adherido.
Auditorías de riesgo ambiental son aquéllas que tienden a la identificación de los riesgos potenciales que la actividad de la organización supone.
Auditorías de riesgos de seguridad y salud ocupacional abarcan la identificación de los riesgos asociados a dichos items.
Auditorías de preadquisición son aquellas que evalúan los riesgos financieros que están asociados a los pasivos ambientales, a los efectos de que se adopte la decisión de adquirir o no una determinada empresa.
Auditorías financieras se refieren sólo a la situación en este campo y generalmente integran las de preadquisición.
10 Las auditorías de actividades se centran en determinados puntos clave del sistema de calidad o ambiental de la organización como ser el tema residuos, energías u otras actividades meritorias de las mismas.
Concretamente la Norma ISO 19.011 fue concebida para auditorías de sistemas de gestión de la calidad y medioambiente y buscar verificar:
Si el SG se ha diseñado siguiendo los requisitos de las normas establecidas
Si el SG se ha implementado adecuadamente
Si el SG está funcionando de acuerdo a lo planificado
Una de las novedades mas relevantes de la norma, es que por primera vez, se dispone de una norma conjunta para auditorías de calidad y medioambientales, y es de especial importancia que considere la metodología para que un auditor se cualifique en las dos disciplinas.
Esta norma se enfoca hacia 4 aspectos relativos a la realización de la auditoría:
1) Principios de la auditoría
2) Gestión del programa de auditoría.
3) Actividades de auditoría
4) Competencia y evaluación de los auditores.
Siendo la auditoría un requisito de tanta importancia en el funcionamiento de los sistemas de gestión, tanto de calidad, como ambientales, y habiéndose extendido la práctica empresaria de la integración de ambos sistemas, se hacía necesario tener una única norma que pudiera servir de directriz para la realización de estas auditorías de sistemas de gestión integrados (SGI). Y aún en caso de que ambos sistemas no funcionaran de tal forma sino independientemente, la unificación de criterios en materia de auditorías favorecía notablemente la agilidad y funcionamiento del sistema.
En su introducción la norma pone énfasis en la “importancia de la auditoría como herramienta de gestión para el seguimiento y la verificación de la implementación eficaz de una política de organización para gestión de la calidad y/o ambiental”. La flexibilidad con que ha sido concebida por otra parte, permite prever su utilización por parte de una gran cantidad de los llamados por ella “usuarios potenciales”, ya que se puede considerar la adaptación o ampliación de su esquema para aplicarla a otros tipos de auditorías, incluyendo otras auditorías de sistemas de gestión. Pruebas al canto, la norma es utilizada comúnmente en los Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud Ocupacional (SySO) conforme la Norma OHSAS 18.001
La Norma ISO 19.011:2002 fue preparada en conjunto por los Comités Técnicos (TC) , TC 176 de Gestión de la Calidad (Subcomité 3: Tecnologías de Apoyo) y TC 207 de Gestión Ambiental (Subcomité 2: Auditorías Ambientales e Investigaciones Ambientales Relacionadas) de ISO (Inetrnational Standardization Organization).
Por otra parte, es de señalar que esta norma es el primer trabajo conjunto entre el Grupo ISO/TC 176 STTG y el Grupo ISO/TC207 STTF para lograr la unificación de la terminología en lengua española en el ámbito de la gestión de calidad y de la gestión ambiental.
Tipos de auditorías:
Sabemos que existen distintos tipos de auditorías que no siempre suponen la certificación por tercera parte. Podemos hablar de auditorías internas o externas en una organización.
Podemos hablar de auditorías de primera, segunda y tercera parte .
Podemos hablar de auditorías individuales, combinadas o conjuntas
Podemos hablar de auditorías de riesgos de gestión y de actividades y dentro de ellas en el pirmer grupo de auditorías de cumplimiento, de riesgo ambiental, de riesgo de salud y seguridad, de preadquisición o financiaeras. Dentro de segundo grupo tenemos las auditorías de gestión en los distintos sistemas mencionados y entre las de actividades podemos referirnos a las de productos, energías o residuos, entre otras. Y esta no es una enunciación taxativa.
AUDITORIA: es un proceso sistemático, independiente y documentado para obtener registros, declaraciones, de hechos o cualquier otra informacion pertinente verificable y de utilidad, para ser evaluada a fin de deeterminar la extension en que se cumple el conjunto de politicas, procedimientos o requisitos que se tienen como referencia para comparar las evidencias objetivas aludidas.
1. Cuando hablamos de auditorías internas nos referimos a las que se realizan dentro de la misma organización por su propio personal o por personal contratado a tales efectos (ello puede suceder por no tener personal calificado, por ser la organización muy pequeña y no poder asegurarse la objetividad necesaria en su realización).
2. Cuando hablamos de auditorías externas, nos referimos a las que se realizan en una organización por personal que no pertenece a la organización y que responde a intereses de terceras partes.
3. Cuando clasificamos las auditorías en auditorías de primera parte nos estamos refiriendo a las auditorías internas, porque ellas se refieren a las que realiza la propia organización a los efectos de controlar sus sistemas y emitir una declaración unilateral de conformidad con los crietrios elegidos.
4. Auditoría de segunda parte es aquélla en que auditores del cliente de la organización auditan a sus proveedores o a un proveedor potencial para determiar la viabilidad de su incorporación a la empresa en calidad de tal.
5. Auditoría de tercera parte es lo que se conoce como auditoría de certificación, es decir, cuando una organizacion independiente , acreditada, audita a una organización, para determinar si cumple con una determinada norma.
6. Menionamos también las auditorías combinadas o ocnjuntas. En las auditorías combinadas se auditan juntos distintos SG (es lo que ocurre cuando se auditan sistemas integrados)
7. En las auditorías conjuntas , dos o más organizaciones cooperan para auditar a un único auditado (por ejemplo, dos clientes auditan al mismo tiempo a un proveedor)
8. Luego mencionamos otra serie de auditorías que clasificamos como de riesgos, de gestión y de actividades.
9. A las de gestión se refiere concreta y específica la Norma ISO 19.011. En ellas lo que se aduita son sistemas, tanto SGC como SGA.
Las otras auditorías mencionadas como de riesgos pueden ser:
Auditoría de cumplimiento legal , esto es, la sóla verificación del cumplimiento de la legislacion ambiental o relacionada con la calidad aplicable (y en casos que se auditen conforme la OHSAS 18.001, o la SA 8000, el cumplimiento de la legislación relativa a Seguridad y Salud ocupacional o la de los items cubiertos por la norma de responsabilidad social que incluye normativas nacionales e internacionales). Dentro de las auditorías de cumplimiento legal también se puede auditar el cumplimiento de normas corporativas o de cualquier otro “requisito de otro tipo” a los que la organización haya adherido.
Auditorías de riesgo ambiental son aquéllas que tienden a la identificación de los riesgos potenciales que la actividad de la organización supone.
Auditorías de riesgos de seguridad y salud ocupacional abarcan la identificación de los riesgos asociados a dichos items.
Auditorías de preadquisición son aquellas que evalúan los riesgos financieros que están asociados a los pasivos ambientales, a los efectos de que se adopte la decisión de adquirir o no una determinada empresa.
Auditorías financieras se refieren sólo a la situación en este campo y generalmente integran las de preadquisición.
10 Las auditorías de actividades se centran en determinados puntos clave del sistema de calidad o ambiental de la organización como ser el tema residuos, energías u otras actividades meritorias de las mismas.
Concretamente la Norma ISO 19.011 fue concebida para auditorías de sistemas de gestión de la calidad y medioambiente y buscar verificar:
Si el SG se ha diseñado siguiendo los requisitos de las normas establecidas
Si el SG se ha implementado adecuadamente
Si el SG está funcionando de acuerdo a lo planificado
CONCLUSION
La serie de normas internacionales ISO 9000 e ISO 14000 enfatiza la importancia de las auditorías como una herramienta de la dirección para hacer el seguimiento y verificar la implementación efectiva de la política de una organización para gestión de la calidad y/o gestión ambiental. Las auditorías también son parte esencial de actividades tales como certificación/registro externos y la evaluación y seguimiento de la cadena de suministro.
Aunque esta norma internacional proporciona solamente orientación, los usuarios pueden aplicarla para desarrollar sus propios requisitos relacionados con las auditorías. en la actualidad toda organizacion que desea ser considerada como referencia de prestigio debe considerar en sus politicas realizar constantes auditorias internas con el fin de detactar a tiempo las posibles anomalias o distracion del enfoque oragnizacional lo cual sin lugar a duda le traera un nivel de prestigio acompañado con ganancias para toda la organizacion.
Suscribirse a:
Entradas (Atom)